Сегодня, в газете «Казахстанская правда» опубликован Закон Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма».
Обращаем внимание аудиторов на то, что субъектами финансового мониторинга являются, в том числе, аудиторские организации.
В связи с этим, в Закон Республики Казахстан «Об аудиторской деятельности» внесены следующие изменения:
1) статью 7 дополнить подпунктом 14-1) следующего содержания:
«14-1) осуществляет контроль за соблюдением аудиторскими организациями законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма;»;
2) пункт 2 статьи 20 дополнить подпунктом 4) следующего содержания:
«4) сообщать руководителю аудиторской организации, участником которой он является, сведения в соответствии с законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма.»;
3) пункт 2 статьи 21 дополнить подпунктом 10) следующего содержания:
«10) сообщать уполномоченному органу по финансовому мониторингу сведения в соответствии с законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма.».
Закон вводится в действие по истечении шести месяцев после его первого официального опубликования (опубликован: «Казахстанская правда» от 8 сентября 2009 г. № 214 (25958))
Измененный текст Закона Республики Казахстан «Об аудиторской деятельности» будет опубликован на сайте в ближайшее время.
