Эпичный провал Deloitte привлек внимание Комиссии по ценным бумагам США. Аудитор «большой четверки» умудрился не заметить отсутствие денег в нигерийской компании Tingo Group Inc.
При этом, согласно финансовой отчетности и аудиторскому отчету в Tingo Group Inc. числилось 462 миллиона долларов. Однако по итогам расследования Hindenburg Research было установлено, что на счетах компании было всего 50 долларов.
История получила свое развитие в июне 2023 года, когда компания Hindenburg Research опубликовала отчет под названием «Фальшивые фермеры, телефоны и финансы – нигерийская империя, которой нет», обвинив группу агрофинтех-компаний в фальсификации финансовой отчетности.
По утверждениям Hindenburg Research, завышенные финансовые показатели Tingo «могли быть замечен любым полубессознательным студентом-финансистом с серьезной потерей зрения».
Это огромное несоответствие привлекло к компании Deloitte всеобщее внимание, и эксперты задаются вопросом, как могла произойти такая очевидная оплошность.
Не задаются вопросом только в Казахстане – «большая четверка» по-прежнему пользуется благосклонностью казахстанских властей. Напомним, что исследование НИИ аудиторской деятельности и финансовой отчетности показало наличие манипуляций в финансовой отчетности компаний Самрук.
Возможно, любовь казахстанских государственных органов к иностранным консультантам объясняется их полезным умением закрыть глаза на явные несоответствия и нарушения.
Любопытно, что аудит нигерийской компании осуществляло израильское подразделение Deloitte. Что заставило африканскую компанию обращаться к компании из Израиля пока неясно, но, вероятно, раскроется в ходе расследования.
Основателю Tingo Дози Ммобуози грозит 45 лет тюремного заключения.
